審計(jì)署：水利部對(duì)長(zhǎng)江堤防隱蔽工程作了專項(xiàng)檢查

　　審計(jì)署：“南海華光”案工行已經(jīng)處理責(zé)任人26名

　　審計(jì)署：云南地震救災(zāi)資金違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題已經(jīng)糾正

　　審計(jì)署：林業(yè)局已糾正下屬單位騙取財(cái)政貼息問(wèn)題

　　審計(jì)署：國(guó)家電網(wǎng)公司重視審計(jì)結(jié)果加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

　　審計(jì)署：已處理202名淮河洪災(zāi)救濟(jì)金的違規(guī)責(zé)任人

　　中新網(wǎng)9月23日電 據(jù)審計(jì)署辦公廳的消息稱，近日，中華人民共和國(guó)審計(jì)署新聞發(fā)言人稱，2004年6月23日，李金華審計(jì)長(zhǎng)受國(guó)務(wù)院委托，向十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十次會(huì)議作了《關(guān)于2003年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，引起強(qiáng)烈社會(huì)反響。社會(huì)各界高度關(guān)注審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作。從審計(jì)署近期了解的情況看，今年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改效果好于往年。有關(guān)部門和地方政府高度重視審計(jì)揭露的問(wèn)題，積極采取整改措施，在糾正違法違規(guī)行為，追究有關(guān)人員責(zé)任的同時(shí)，還注意建章立制，堵塞漏洞，強(qiáng)化管理，有些已取得初步成果�，F(xiàn)將首批11個(gè)部門單位和4個(gè)地方政府整改工作情況摘要公布如下。

　　水利部重視審計(jì)結(jié)果和建議對(duì)長(zhǎng)江堤防隱蔽工程進(jìn)行專項(xiàng)檢查整頓

　　水利部高度重視審計(jì)反映的部分長(zhǎng)江重要堤防隱蔽工程建設(shè)中弄虛作假、偷工減料和部分人員違法亂紀(jì)等問(wèn)題，迅速采取措施，全面組織開展了長(zhǎng)江重要堤防隱蔽工程專項(xiàng)檢查整頓工作，并將檢查整頓結(jié)果向國(guó)務(wù)院上報(bào)了專題報(bào)告。

　　為搞好整改，汪恕誠(chéng)部長(zhǎng)主持會(huì)議對(duì)隱蔽工程的檢查整頓工作及時(shí)進(jìn)行了部署，敬正書副部長(zhǎng)、劉光和紀(jì)檢組長(zhǎng)專程赴審計(jì)署就檢查整頓工作安排征求了意見，陳雷副部長(zhǎng)、劉光和紀(jì)檢組長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)檢查整頓工作。在與審計(jì)署、建設(shè)部溝通協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，成立了檢查整頓工作組和專案調(diào)查組，分別對(duì)工程建設(shè)管理和質(zhì)量問(wèn)題、違法違紀(jì)行為進(jìn)行調(diào)查處理。調(diào)查工作自4月中旬開始，檢查整頓工作組組織專家70余人，對(duì)建設(shè)單位、監(jiān)理單位和質(zhì)量監(jiān)督部門履行職責(zé)情況，施工單位和監(jiān)理單位資質(zhì)與施工管理情況，轉(zhuǎn)包和違法分包情況，弄虛作假、玩忽職守行為等進(jìn)行了調(diào)查，對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行了拉網(wǎng)式檢查和檢測(cè)；專案調(diào)查組集中20名紀(jì)檢監(jiān)察干部和審計(jì)干部，深入長(zhǎng)江流域七省市，對(duì)違法違紀(jì)案件進(jìn)行了認(rèn)真調(diào)查。經(jīng)過(guò)兩個(gè)多月的工作，主要問(wèn)題已基本查清。

　　(一)檢查結(jié)果表明，長(zhǎng)江水利委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)江委”)在隱蔽工程建設(shè)過(guò)程中，重視工程建設(shè)管理，認(rèn)真落實(shí)“四制”，建立了工程質(zhì)量管理體系并基本得到落實(shí)，財(cái)務(wù)管理較為規(guī)范，工程質(zhì)量總體較好，發(fā)揮了防洪效益。但審計(jì)反映的問(wèn)題不同程度存在：工程建設(shè)管理存在一些漏洞，少數(shù)施工企業(yè)伙同建設(shè)、監(jiān)理單位人員弄虛作假、偷工減料，一些項(xiàng)目合同執(zhí)行不嚴(yán)格，存在違法分包現(xiàn)象，部分建設(shè)、監(jiān)理及施工單位人員涉嫌違法犯罪，少數(shù)工程存在質(zhì)量缺陷。

　　水利部認(rèn)為，審計(jì)署武漢特派辦對(duì)隱蔽工程進(jìn)行的審計(jì)，工作深入細(xì)致，指出的問(wèn)題基本屬實(shí)。審計(jì)工作對(duì)于維護(hù)國(guó)家資金安全，保證長(zhǎng)江堤防工程質(zhì)量，具有十分重要的意義，審計(jì)效果明顯。

　　(二)審計(jì)發(fā)現(xiàn)隱蔽工程部分水下拋石工程和干砌石護(hù)坡工程存在質(zhì)量問(wèn)題后，長(zhǎng)江委高度重視，及時(shí)組織力量對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行了全面檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行了整改消缺，現(xiàn)已補(bǔ)拋水下拋石46400m3，返修干砌石護(hù)坡41710m2。目前部分堤段已完成整改工作，其余堤段的整改工作正在進(jìn)行中。

　　部分施工單位弄虛作假、偷工減料、違法分包問(wèn)題已基本查清，正在按有關(guān)法律法規(guī)處理。

　　長(zhǎng)江委等單位干部職工違法違紀(jì)案件已基本調(diào)查終結(jié)，其中，觸犯國(guó)家刑律的有21人，嚴(yán)重違犯黨紀(jì)政紀(jì)的有10余人。觸犯國(guó)家刑律的已交由司法機(jī)關(guān)處理，違紀(jì)人員的黨紀(jì)政紀(jì)處分正在按有關(guān)規(guī)定辦理。

　　水利部表示，下一步將認(rèn)真抓好三方面工作：

　　(一)進(jìn)一步提高對(duì)審計(jì)和監(jiān)督工作重要性的認(rèn)識(shí)。1998年大洪水后，黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視，及時(shí)作出重大決策，投入巨額資金進(jìn)行長(zhǎng)江中下游防洪體系建設(shè)。長(zhǎng)江重要堤防隱蔽工程就是其中一項(xiàng)骨干工程，在建設(shè)過(guò)程中得到了各方面的關(guān)心和支持，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)稽查辦、財(cái)政部財(cái)政監(jiān)察專員辦多次組織專項(xiàng)檢查，特別是這次審計(jì)署武漢特派辦和長(zhǎng)江委在工程驗(yàn)收過(guò)程中，采取國(guó)家審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)相結(jié)合的方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，保證了工程質(zhì)量和資金安全。實(shí)踐證明，加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)的監(jiān)督特別是審計(jì)監(jiān)督，是搞好工程建設(shè)的重要一環(huán)，對(duì)于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、消除隱患和保證工程質(zhì)量具有不可替代的作用。水利部表示，將進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳教育工作，提高水利系統(tǒng)廣大干部職工對(duì)審計(jì)和監(jiān)督工作重要性的認(rèn)識(shí)，正確對(duì)待和自覺(jué)接受各方面的監(jiān)督。

　　(二)高度重視隱蔽工程建設(shè)中存在的問(wèn)題。針對(duì)存在的問(wèn)題，該部將進(jìn)一步采取有力措施。對(duì)少數(shù)工程存在的質(zhì)量問(wèn)題和安全隱患，將責(zé)成長(zhǎng)江委進(jìn)一步加大整改力度，在已有整改工作的基礎(chǔ)上，對(duì)不合格工程堅(jiān)決返工，及時(shí)消除工程質(zhì)量隱患；會(huì)同有關(guān)部門對(duì)弄虛作假、偷工減料和違法分包的單位和個(gè)人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)肅處理；對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，將給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，觸犯刑律的及時(shí)移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，決不姑息縱容。

　　(三)吸取教訓(xùn)，認(rèn)真整改。隱蔽工程建設(shè)中存在的問(wèn)題，暴露出水利工程建設(shè)管理仍存在一些薄弱環(huán)節(jié)，水利部表示要認(rèn)真總結(jié)，吸取教訓(xùn)。一是要完善水利工程建設(shè)的法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范水利建設(shè)管理；二是要切實(shí)加強(qiáng)水利工程建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)審計(jì)、稽察工作，保證工程質(zhì)量和資金安全；三是要加強(qiáng)紀(jì)檢、監(jiān)察工作，關(guān)口前移，堵塞漏洞，從源頭上防止和遏制腐敗，嚴(yán)厲打擊和嚴(yán)肅處理工程建設(shè)中的違法違紀(jì)行為；四是要進(jìn)一步整頓和規(guī)范水利建筑市場(chǎng)秩序，加快水利工程建設(shè)市場(chǎng)主體信用信息系統(tǒng)建設(shè)；五是要加強(qiáng)對(duì)水利從業(yè)人員的警示教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，努力增強(qiáng)水利干部職工的抗腐防變能力和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，全面提高管理水平。

　　基礎(chǔ)教育審計(jì)查出問(wèn)題整改效果明顯

　　審計(jì)署組織對(duì)全國(guó)17個(gè)省(區(qū)、市)50個(gè)縣(市、區(qū))基礎(chǔ)教育資金進(jìn)行審計(jì)調(diào)查后，教育部及相關(guān)的各級(jí)地方政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題，迅整采取措施，積極整改。

　　財(cái)政部、教育部以審計(jì)調(diào)查反映的問(wèn)題為切入點(diǎn)，結(jié)合教育系統(tǒng)的現(xiàn)狀，在審計(jì)調(diào)查期間就聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于嚴(yán)禁截留和挪用學(xué)校收費(fèi)收入加強(qiáng)學(xué)校收費(fèi)資金管理的通知》，教育部還以內(nèi)部明電的形式下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校收費(fèi)行為，加強(qiáng)資金管理的緊急通知》，進(jìn)一步完善了基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)管理的政策、法規(guī)。各省(區(qū)、市)有關(guān)部門及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)，并采取具體措施予以落實(shí)，堵塞管理漏洞。近期，財(cái)政部、教育部還赴相關(guān)縣(市)就審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)研，研究解決辦法。

　　廣東省紀(jì)委針對(duì)化州市擠占、挪用教育資金問(wèn)題進(jìn)行檢查落實(shí)后，茂名及化州市委市政府為嚴(yán)肅黨紀(jì)政紀(jì)，對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，共有10人受到黨紀(jì)、政紀(jì)處分，其中：對(duì)原化州市委分管教育工作的常委和市政府分管教育的副市長(zhǎng)均給予黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分，教育局長(zhǎng)被撤銷黨內(nèi)外一切職務(wù)，教育局副局長(zhǎng)等5人受到不同程度的黨紀(jì)政紀(jì)處分，另有2人被依法追究刑事責(zé)任。為保證教育局工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，化州市委還決定由市政府分管教育的副市長(zhǎng)兼任教育局局長(zhǎng)，新任命2名同志擔(dān)任副局長(zhǎng)，充實(shí)教育局領(lǐng)導(dǎo)力量。同時(shí)，化州市委市政府還成立了專門的領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)集體私分的教育經(jīng)費(fèi)進(jìn)行全面清退，上繳國(guó)庫(kù)，至目前為止，已有80%款項(xiàng)清退完畢，其余款項(xiàng)正在清理中�；�州市委、市政府還舉一反三，對(duì)全市教育系統(tǒng)的問(wèn)題進(jìn)行自查自糾和整改。一是派出4個(gè)檢查組，分赴全市各鎮(zhèn)中學(xué)、中心學(xué)校和市直屬學(xué)校，對(duì)各級(jí)學(xué)校的收費(fèi)及財(cái)務(wù)管理進(jìn)行專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正。二是加強(qiáng)法制教育和專業(yè)培訓(xùn)，提高教育系統(tǒng)人員依法理財(cái)水平，化州市政府組織召開了3次教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)班，除學(xué)習(xí)相關(guān)政策法規(guī)和專業(yè)知識(shí)外，還對(duì)系統(tǒng)內(nèi)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行重新考核，對(duì)不合格者全部進(jìn)行調(diào)整，以提高財(cái)務(wù)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。此外，化州市教育局還建立完善了各項(xiàng)規(guī)章制度，先后下發(fā)《化州市教育系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作計(jì)劃》、《化州市教育系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實(shí)施方案》等5個(gè)文件，制定了《化州市教育局領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)廉政建設(shè)崗位職責(zé)》等25項(xiàng)規(guī)章制度。

　　廣東省湛江市高度重視吳川市教育主管部門一年半時(shí)間“吃”“分”教育經(jīng)費(fèi)600多萬(wàn)元的問(wèn)題，對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。吳川市教育局局長(zhǎng)已被撤職，原分管教育工作的副市長(zhǎng)，市委常委、宣傳部部長(zhǎng)也受到了相應(yīng)處分。為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范管理，近日，湛江市政府要求市審計(jì)局對(duì)全市的教育經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行全面審計(jì)。市審計(jì)局已抽調(diào)131人組成31個(gè)審計(jì)組，對(duì)湛江所有縣(區(qū))財(cái)政局、教育主管部門及部分中小學(xué)進(jìn)行審計(jì)。

　　中國(guó)工商銀行落實(shí)審計(jì)建議加強(qiáng)內(nèi)部整改

　　工商銀行高度重視這次審計(jì)，本著邊查邊糾、重在整改的原則，從審計(jì)進(jìn)駐到審計(jì)結(jié)束，多次召開黨委會(huì)、行長(zhǎng)辦公會(huì)和專題會(huì)議，針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題研究整改措施，嚴(yán)厲查處有關(guān)責(zé)任人。該行在給審計(jì)署的整改報(bào)告中指出，這次審計(jì)是全面而深入的，審計(jì)結(jié)果對(duì)工行近年來(lái)改革發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理情況的評(píng)價(jià)實(shí)事求是，指出的問(wèn)題客觀存在，審計(jì)建議切實(shí)可行。通過(guò)這次審計(jì)，工行更加清醒地認(rèn)識(shí)到，雖然近些年全行內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制不斷加強(qiáng)，但管理中仍然有不少漏洞和隱患，個(gè)別分支機(jī)構(gòu)管理還十分薄弱。對(duì)一些嚴(yán)重違規(guī)問(wèn)題和案件線索，總行直接組織和配合有關(guān)部門查處；對(duì)帶有苗頭性、傾向性問(wèn)題，深入分析原因，組織了多個(gè)全行性大檢查，并從體制和機(jī)制上研究治理措施。通過(guò)一系列整改，已取得階段性成果。

　　(一)嚴(yán)肅查處違規(guī)責(zé)任人員。對(duì)這次審計(jì)揭露的各種違規(guī)問(wèn)題，工行在深入核查、分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，本著從嚴(yán)治行的方針，按照黨紀(jì)、政紀(jì)和行規(guī)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，不僅追究了直接經(jīng)辦人員的責(zé)任，而且上追一級(jí)，追究了有關(guān)管理人員和領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任。工行已對(duì)審計(jì)結(jié)果中提及的河南個(gè)別分支機(jī)構(gòu)員工內(nèi)外勾結(jié)、利用票據(jù)“包裝”詐騙資金案中26名有關(guān)責(zé)任人作出處理，其中行政開除17人，撤職1人，移交司法機(jī)關(guān)4人；在查處廣東南海支行對(duì)華光裝飾板材有限公司貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題中處理責(zé)任人26名，其中行政開除11人，移交司法機(jī)關(guān)10人；在查處北京朝陽(yáng)支行私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題中處理責(zé)任人18名，其中行政開除4人；對(duì)在上海外高橋保稅區(qū)支行違規(guī)發(fā)放個(gè)人住房貸款中負(fù)有責(zé)任的支行副行長(zhǎng)予以行政開除處分。對(duì)這次審計(jì)揭露出的違法違規(guī)問(wèn)題，除少數(shù)還在進(jìn)一步核查和責(zé)任認(rèn)定中之外，絕大多數(shù)責(zé)任人員已經(jīng)處理完畢。到目前，共計(jì)處理責(zé)任人368名，其中開除42人，撤職18人，記過(guò)、記大過(guò)81人，解除勞動(dòng)合同和辭退10人。

　　自從這次全面審計(jì)以來(lái)，全行普遍加強(qiáng)了行風(fēng)行紀(jì)建設(shè)，進(jìn)一步落實(shí)了管理和案件防控責(zé)任，明確和細(xì)化了違規(guī)處罰規(guī)定。還建立了處理違規(guī)違紀(jì)人員聯(lián)席會(huì)議制度，規(guī)范和監(jiān)督對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員的處理，并定期通報(bào)全行，不斷進(jìn)行警示教育。

　　(二)認(rèn)真開展內(nèi)部整改。針對(duì)審計(jì)指出的突出問(wèn)題，工行對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、分支機(jī)構(gòu)和管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了重點(diǎn)整治。對(duì)不符合政策規(guī)定的問(wèn)題，要求全行加強(qiáng)對(duì)國(guó)家政策的理解和把握，及時(shí)制止不規(guī)范行為，并就政策執(zhí)行中出現(xiàn)的一些新情況、新問(wèn)題積極向有關(guān)部門反映；對(duì)過(guò)去清理出來(lái)的違規(guī)或賬外經(jīng)營(yíng)問(wèn)題糾正不徹底的，進(jìn)一步加強(qiáng)清查工作，明確責(zé)任，徹底落實(shí)整改措施和管理要求；對(duì)管理薄弱、風(fēng)險(xiǎn)突出領(lǐng)域和部位，著重強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，制定和完善了20多項(xiàng)制度辦法。

　　1.規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)管理。及時(shí)向全行通報(bào)了審計(jì)部門反映的票據(jù)市場(chǎng)秩序混亂和一些分支機(jī)構(gòu)存在的票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)問(wèn)題，要求迅速采取措施加以糾正，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范�？傂羞�相繼組織了兩次票據(jù)業(yè)務(wù)專項(xiàng)稽核，責(zé)令存在問(wèn)題較多的機(jī)構(gòu)暫停業(yè)務(wù)，限期整改。經(jīng)過(guò)半年多的清理整頓，違規(guī)問(wèn)題得到了全面糾正，審計(jì)及各種檢查發(fā)現(xiàn)的無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)已全部收回，沒(méi)有發(fā)生資金損失。在認(rèn)真糾正違規(guī)的同時(shí)，工行剖析根源，汲取教訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程，完善相應(yīng)的制度辦法，在全行實(shí)施了票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)一歸口管理、專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和計(jì)算機(jī)實(shí)時(shí)監(jiān)控，從根本上提高了票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。截至今年8月末，全行票據(jù)融資余額2703億元，不良率僅為0.03%。

　　2.完善城市建設(shè)貸款管理。在全面調(diào)查全行城建貸款情況并糾正存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，結(jié)合貫徹國(guó)家宏觀調(diào)控政策，系統(tǒng)規(guī)范了貸款管理辦法，特別是對(duì)城建項(xiàng)目的分類、貸款準(zhǔn)入條件、評(píng)審方式、還款來(lái)源評(píng)價(jià)、地方財(cái)政償債風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款擔(dān)保和避險(xiǎn)措施等方面做了明確規(guī)定，還根據(jù)地方財(cái)力及增長(zhǎng)能力核定了各行城建貸款總量控制指標(biāo)，全面加強(qiáng)了對(duì)此類貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)和政策性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的防范。從目前各地固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目清理情況來(lái)看，工行的城建項(xiàng)目貸款尚未出現(xiàn)明顯的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　3.加強(qiáng)個(gè)人消費(fèi)信貸管理。在全行開展了個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)大檢查，重點(diǎn)查處和糾正了個(gè)別分支機(jī)構(gòu)住房按揭和汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)中存在的“假按揭”問(wèn)題，對(duì)管理不嚴(yán)、風(fēng)險(xiǎn)加大的分支機(jī)構(gòu)予以了收權(quán)嚴(yán)控。對(duì)北京翠微路支行等13個(gè)二級(jí)分行的個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行停牌整頓，總行和分行聯(lián)合派出工作組現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)和督促整改。目前，審計(jì)指出的上海外高橋保稅區(qū)支行向一人發(fā)放的7141萬(wàn)元個(gè)人住房貸款，已全部收回；北京翠微路支行被汽車經(jīng)銷商和購(gòu)車人利用虛假資料套取的銀行資金，已收回2633萬(wàn)元，另有3500萬(wàn)元也已落實(shí)了保全措施。工行還進(jìn)行了個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程再造，徹底分離前后臺(tái)業(yè)務(wù)，完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，實(shí)施個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)“精品工程”，有效保證了貸款質(zhì)量。截至今年8月末，工行個(gè)人消費(fèi)類貸款余額為4652億元，不良率控制在1.35%的較低水平。

　　4.改進(jìn)民營(yíng)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款管理。根據(jù)民營(yíng)關(guān)聯(lián)企業(yè)的資金運(yùn)作特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征，工行改進(jìn)了相應(yīng)的信貸管理制度辦法，突出加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)關(guān)聯(lián)客戶實(shí)際控股股東情況的分析、資本金來(lái)源的審查、關(guān)聯(lián)擔(dān)保的管理和交叉違約的控制，嚴(yán)防關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。總行通過(guò)客戶信息計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)了關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的集中監(jiān)控，對(duì)其中關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜、存在風(fēng)險(xiǎn)苗頭的客戶，及時(shí)向貸款行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，要求給予充分關(guān)注。對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)資產(chǎn)保全措施和責(zé)任人，通過(guò)清收、訴訟、重組等多種方法，最大限度地化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。工行還加強(qiáng)了對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的統(tǒng)一授信控制，并且對(duì)貸款額度較高、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的客戶由總行直接進(jìn)行授信，從而有效防范了關(guān)聯(lián)客戶過(guò)度融資和整體風(fēng)險(xiǎn)。

　　5.嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。針對(duì)個(gè)別機(jī)構(gòu)私設(shè)“小金庫(kù)”的問(wèn)題，組織全行開展“小金庫(kù)”和截留收入問(wèn)題大清查，并層層簽訂《杜絕“小金庫(kù)”承諾書》，明確今后再發(fā)現(xiàn)私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題，對(duì)有關(guān)責(zé)任人一律開除。對(duì)審計(jì)指出的北京朝陽(yáng)支行私設(shè)“小金庫(kù)”從事賬外經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，工行及時(shí)組織工作組進(jìn)行調(diào)查和清收。目前已收回拆借資金250萬(wàn)元，對(duì)7100多萬(wàn)元貸款及應(yīng)收款落實(shí)了還款計(jì)劃，對(duì)賬外資產(chǎn)作了并賬清理。同時(shí)立足于從制度上防止發(fā)生新的財(cái)務(wù)違規(guī)行為，積極推進(jìn)財(cái)務(wù)管理體制改革，上收財(cái)務(wù)核算層次，清理內(nèi)部賬戶，規(guī)范會(huì)計(jì)科目使用，提高了財(cái)務(wù)管理水平。

　　工行高度重視自辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體清理工作，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)八年的清理整頓，至2003年6月末，全行3000多家自辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體已全部關(guān)閉或脫鉤。為避免自辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體關(guān)閉過(guò)程中的道德風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)有資產(chǎn)流失，今年對(duì)這項(xiàng)工作實(shí)行總行集中統(tǒng)一管理。對(duì)審計(jì)指出的南粵公司問(wèn)題，正組織力量深入調(diào)查，做到情況清、賬冊(cè)清、資金清、損失清、責(zé)任清，落實(shí)資產(chǎn)保全措施，盡量挽回?fù)p失。

　　(三)以改革促管理。在按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于金融工作的總體部署和確立的國(guó)有商業(yè)銀行改革目標(biāo)，推進(jìn)現(xiàn)代金融企業(yè)建設(shè)中，工行認(rèn)真研究和吸納了審計(jì)建議，把深化改革、強(qiáng)化管理與落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策有機(jī)結(jié)合起來(lái)，加快提高全行的經(jīng)營(yíng)管理水平。

　　1.認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策。充分發(fā)揮國(guó)有銀行在宏觀調(diào)控中的應(yīng)有作用，堅(jiān)決執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策，合理控制信貸規(guī)模，依法合規(guī)、均衡、審慎地掌握貸款投放。加強(qiáng)信貸政策與產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的協(xié)調(diào)，堅(jiān)持有保有壓，有進(jìn)有退，區(qū)別對(duì)待，把好信貸投向，加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　2.扎實(shí)和快速地推進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量改善。首先，確保新增貸款質(zhì)量。目前工行1999年以來(lái)發(fā)放的貸款已占到全部貸款余額的三分之二，其不良率僅為1.36%，達(dá)到國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)質(zhì)量水平，成為工行每年利潤(rùn)增長(zhǎng)的重要來(lái)源。工行提出，一定確保要長(zhǎng)期管好這塊貸款增量。其次，控制住存量貸款劣變。計(jì)劃用3年左右的時(shí)間徹底解決歷史上形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款借新還舊問(wèn)題，切斷不良貸款形成的源頭。第三，加速處置不良資產(chǎn)。從2000年剝離部分不良資產(chǎn)以后到現(xiàn)在大約40個(gè)月的時(shí)間里，工行不良資產(chǎn)余額每月平均凈下降50億元。工行表示，將綜合運(yùn)用各種政策和手段，繼續(xù)保持這種不良資產(chǎn)快速下降的態(tài)勢(shì)。

　　3.不失時(shí)機(jī)地推進(jìn)綜合改革。在積極做好股份制改造準(zhǔn)備的同時(shí)，加快管理體制改革和經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換，完善內(nèi)部公司治理。一是以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)完善發(fā)展戰(zhàn)略，大力推進(jìn)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長(zhǎng)方式、盈利模式的轉(zhuǎn)變。二是健全內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。完善內(nèi)審垂直管理體制，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性、權(quán)威性和有效性。按照巴塞爾新資本協(xié)議要求，加快開發(fā)應(yīng)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，構(gòu)建覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。三是推進(jìn)業(yè)務(wù)流程再造和組織機(jī)構(gòu)整合。按照以客戶為中心、以風(fēng)險(xiǎn)控制為主線的原則，建立科學(xué)高效的業(yè)務(wù)流程和組織架構(gòu)。四是改革財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度。實(shí)施更加審慎的會(huì)計(jì)制度，逐步與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則接軌。擴(kuò)大國(guó)際審計(jì)，規(guī)范信息披露制度。五是擴(kuò)大現(xiàn)代信息技術(shù)在管理領(lǐng)域的應(yīng)用，不斷提升管理信息化水平。

　　4.加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。深入實(shí)施人才戰(zhàn)略，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制，開展全員培訓(xùn)，提升員工素質(zhì)，優(yōu)化隊(duì)伍結(jié)構(gòu)。制定高級(jí)管理人員道德規(guī)范，建立對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部全方位的教育監(jiān)督管理體系，特別是加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)“一把手”的監(jiān)督制約，加大對(duì)各項(xiàng)決策程序和“權(quán)、錢、人”等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理與檢查力度，促進(jìn)從嚴(yán)治行落到實(shí)處。

　　工行指出，這次審計(jì)署的全面審計(jì)，是對(duì)工行經(jīng)營(yíng)管理的巨大幫助。一定以此為促進(jìn)，大力整肅行風(fēng)行紀(jì)，積極推進(jìn)綜合改革，完善公司治理，健全經(jīng)營(yíng)機(jī)制，全面提高經(jīng)營(yíng)管理水平。

　　云南省積極整改大姚地震救災(zāi)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

　　審計(jì)署對(duì)云南大姚地震救災(zāi)資金審計(jì)后，云南省委、省政府及相關(guān)州縣高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，迅速采取有力措施，積極部署整改工作，已初步收到良好效果。

　　李金華審計(jì)長(zhǎng)受國(guó)務(wù)院委托，向全國(guó)人大常委會(huì)作審計(jì)工作報(bào)告后的第二天和第三天，云南省委、省政府分別召開了省委常委會(huì)和省政府常務(wù)會(huì)，專題研究大姚地震救災(zāi)資金管理使用及整改意見，要求采取切實(shí)有效措施予以落實(shí)。一是下發(fā)了《關(guān)于對(duì)大姚地震救災(zāi)資金整改情況進(jìn)行督查的通知》，并派出由副省長(zhǎng)帶隊(duì)的督查組深入災(zāi)區(qū)督促整改落實(shí)；二是由省紀(jì)委下發(fā)了《關(guān)于對(duì)大姚地震救災(zāi)資金管理使用違紀(jì)違規(guī)的問(wèn)題進(jìn)行責(zé)任追究的通知》，決定追究相關(guān)人員的違紀(jì)責(zé)任；三是專門下發(fā)緊急通知，要求在全省范圍內(nèi)開展財(cái)政專項(xiàng)資金管理使用情況的專項(xiàng)檢查，并將7月定為全省專項(xiàng)資金自查自糾月，8月作為全省重點(diǎn)檢查月。

　　根據(jù)審計(jì)情況，有關(guān)州縣也積極行動(dòng)，正視問(wèn)題，嚴(yán)肅整改。楚雄州州委、州政府充分認(rèn)識(shí)到深刻反省、全面深入整改的緊迫感和責(zé)任感，州領(lǐng)導(dǎo)主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，嚴(yán)肅作自我批評(píng)，檢查工作中的差距。為統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，深入全面做好整改工作，楚雄州委、州政府專門召開了州級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部大會(huì)，通報(bào)審計(jì)查出的問(wèn)題及整改情況，進(jìn)一步部署全面徹底的整改工作；隨后，州委、州政府領(lǐng)導(dǎo)召集災(zāi)區(qū)縣主要領(lǐng)導(dǎo)研究安排整改事項(xiàng)，明確了災(zāi)區(qū)縣主要領(lǐng)導(dǎo)直接抓整改的具體責(zé)任和紀(jì)律；州委又召開常委擴(kuò)大會(huì)議，專題聽取州政府關(guān)于大姚地震救災(zāi)資金審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告，深刻總結(jié)教訓(xùn)，再次研究部署全面檢查和加強(qiáng)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目及資金管理的工作。

　　為使整改工作落到實(shí)處，云南省先后派出11批83人次、楚雄州先后派出35批579人次(其中重災(zāi)區(qū)大姚縣先后派出5批203人次)深入災(zāi)區(qū)一線，實(shí)行分片包村責(zé)任制，狠抓對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)。

　　目前，云南大姚地震違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題已基本得到糾正，滯留在受災(zāi)各縣的救災(zāi)款已基本下?lián)芡戤�；恢�?fù)重建進(jìn)度明顯加快，大部分災(zāi)民已搬入新居，學(xué)校建設(shè)已全面開工；重災(zāi)戶補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)調(diào)高了900元；高標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)建點(diǎn)的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)被調(diào)低，統(tǒng)建點(diǎn)缺口資金已得到計(jì)劃安排。與此同時(shí)，楚雄州還追究了48人的責(zé)任，其中縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)9人寫出書面檢查，28名黨政干部受到黨紀(jì)、政紀(jì)處分。大理州也對(duì)賓川縣民政局、教育局主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了責(zé)任追究。

　　為防止類似問(wèn)題再度發(fā)生，各級(jí)政府及相關(guān)部門陸續(xù)完善了規(guī)章制度。省民政廳在審計(jì)結(jié)束后即修改了《云南省接收救災(zāi)捐贈(zèng)款物管理暫行辦法》，要求救災(zāi)物資必須設(shè)賬核算，賬目與實(shí)物必須分開管理；楚雄州人民政府制定了《楚雄彝族自治州重特大自然災(zāi)害救災(zāi)項(xiàng)目及資金管理暫行辦法》，對(duì)災(zāi)情上報(bào)、救災(zāi)項(xiàng)目申報(bào)、救災(zāi)款物管理、違紀(jì)責(zé)任追究等作了詳細(xì)規(guī)定。

　　云南省委、省政府近日強(qiáng)調(diào)，要繼續(xù)狠抓問(wèn)題整改，嚴(yán)查相關(guān)責(zé)任人，完善相關(guān)制度，杜絕違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，管好用好救災(zāi)資金，確保今年內(nèi)全面完成地震災(zāi)區(qū)恢復(fù)建設(shè)任務(wù)。

　　國(guó)防科工委表示努力提高財(cái)政資金年初分配到位率

　　審計(jì)工作報(bào)告反映，國(guó)防科工委在分配預(yù)算資金時(shí)，年初預(yù)留問(wèn)題比較突出，引起國(guó)防科工委的高度重視，積極采取整改措施，并向國(guó)務(wù)院及有關(guān)部門報(bào)送了專題報(bào)告。該委表示審計(jì)反映的情況是屬實(shí)的，并認(rèn)真分析了造成問(wèn)題的原因，主要是：對(duì)預(yù)算首批到位率問(wèn)題的認(rèn)識(shí)不到位，重視程度不夠；工作創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，習(xí)慣于延續(xù)原有的項(xiàng)目管理方式，項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)建立滯后，對(duì)年度總預(yù)算執(zhí)行情況缺少督促檢查，工作機(jī)制缺乏創(chuàng)新；與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通不夠。同時(shí)，還有一些客觀原因。

　　在查找原因的基礎(chǔ)上，該委有針對(duì)性地采取了三條整改措施：一是統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，高度重視預(yù)算改革工作。表示要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高對(duì)預(yù)算改革的認(rèn)識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)全國(guó)人大、國(guó)務(wù)院及財(cái)政部關(guān)于預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志曾經(jīng)指出的“部門預(yù)算不是財(cái)務(wù)司長(zhǎng)的預(yù)算，而是部長(zhǎng)的預(yù)算，是黨組的預(yù)算”的要求，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)這項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和預(yù)算管理制度。二是改進(jìn)工作，創(chuàng)新機(jī)制，使年初預(yù)算到位率達(dá)到財(cái)政部規(guī)定的要求。建立建設(shè)項(xiàng)目的儲(chǔ)備制度，積極推進(jìn)項(xiàng)目滾動(dòng)預(yù)算，加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通，改進(jìn)預(yù)算編制方法。今后主動(dòng)安排的資金年初預(yù)算到位率要達(dá)到目前財(cái)政部規(guī)定的要求。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查和考核。對(duì)預(yù)算項(xiàng)目特別是年度總預(yù)算執(zhí)行情況加強(qiáng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查處和整改，同時(shí)自覺(jué)接受監(jiān)察、審計(jì)部門的專項(xiàng)監(jiān)督。逐步建立建設(shè)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，加大考核力度，切實(shí)提高預(yù)算資金的使用效益。

　　交通部采取切實(shí)措施加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

　　審計(jì)署對(duì)交通部2003年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)后，交通部領(lǐng)導(dǎo)高度重視，要求有關(guān)司局積極配合審計(jì)工作，認(rèn)真研究審計(jì)查出問(wèn)題，能糾正的立即糾正，暫時(shí)難以解決的，必須提出整改措施，抓緊研究解決。

　　2月20日，審計(jì)報(bào)告征求意見稿送交通部后，交通部黨組于22日召開了黨組擴(kuò)大會(huì)議，就有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行專題研究，并提出了具體整改措施：一是要求黨組成員和各司局進(jìn)一步增強(qiáng)依法辦事、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的意識(shí)，認(rèn)真吸取教訓(xùn)，對(duì)違規(guī)司局負(fù)責(zé)人進(jìn)行了嚴(yán)厲批評(píng)，要求做出深刻檢查，并視整改進(jìn)展情況對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理；二是堅(jiān)決做到有錯(cuò)必糾，下決心進(jìn)行整改，無(wú)論遇到多大困難都要克服；三是由三位部領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)落實(shí)整改工作，責(zé)成違規(guī)司局在最短的時(shí)間內(nèi)糾正問(wèn)題；四是以此為鑒，深刻進(jìn)行反思，規(guī)范交通部財(cái)務(wù)管理工作，成立由部領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)司局領(lǐng)導(dǎo)參加的財(cái)經(jīng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格把關(guān)，加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督管理，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

　　4月19日，交通部收到審計(jì)決定和審計(jì)意見等文件后，張春賢部長(zhǎng)作出重要批示：要認(rèn)真落實(shí)審計(jì)意見，注意總結(jié)執(zhí)行和編制預(yù)算的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，使預(yù)算編制越來(lái)越接近實(shí)際。根據(jù)部領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，有關(guān)單位對(duì)照審計(jì)意見和審計(jì)決定，認(rèn)真研究，逐條研究落實(shí)措施。一是加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查，提高資金使用效率。二是對(duì)專項(xiàng)收入組織專項(xiàng)檢查，防止資金被擅自減免、占用。三是與財(cái)政部聯(lián)合調(diào)研，在對(duì)目前情況、存在問(wèn)題進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，提出修改意見和建議。

　　近日，張春賢部長(zhǎng)致函李金華審計(jì)長(zhǎng)，表示審計(jì)工作對(duì)交通部起到了很好的警示作用，有利于促進(jìn)交通部認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，并提出今后要進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理，嚴(yán)肅和規(guī)范財(cái)務(wù)紀(jì)律。一是認(rèn)真汲取過(guò)去違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的教訓(xùn)，舉一反三，堅(jiān)決杜絕類似事件再次發(fā)生；二是要求各單位認(rèn)真自查和堵塞財(cái)務(wù)管理中存在的漏洞；三是進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，從制度上避免類似問(wèn)題的發(fā)生；四是加大內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督力度，加強(qiáng)對(duì)部機(jī)關(guān)及所屬單位資金使用的審計(jì)監(jiān)督和日常財(cái)務(wù)監(jiān)督。

　　廣電總局認(rèn)真對(duì)待審計(jì)意見開展財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)工作

　　審計(jì)署對(duì)國(guó)家廣電總局2003年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)后，廣電總局副局長(zhǎng)張海濤同志認(rèn)真聽取了審計(jì)部門的意見，明確表示：審計(jì)組的審計(jì)是認(rèn)真的、負(fù)責(zé)任的、實(shí)事求是的；對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，要認(rèn)真糾正。

　　為加強(qiáng)總局(集團(tuán))機(jī)關(guān)和所屬單位財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，促進(jìn)廣播電影電視經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展，從源頭上抑制腐敗行為，總局(集團(tuán))黨組決定在總局(集團(tuán))機(jī)關(guān)和所屬單位范圍內(nèi)開展“加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序”專項(xiàng)工作。為此，總局制訂了《關(guān)于開展“加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序”專項(xiàng)工作的意見》。此次專項(xiàng)工作，在總局(集團(tuán))黨組直接領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行�？偩�(集團(tuán))機(jī)關(guān)和所屬各單位都成立由主要領(lǐng)導(dǎo)同志負(fù)責(zé)的專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及專項(xiàng)工作辦公室，負(fù)責(zé)本單位及下屬單位專項(xiàng)工作，并與總局專項(xiàng)工作辦公室建立工作聯(lián)系。專項(xiàng)工作的主要內(nèi)容是：

　　(一)舉辦財(cái)經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)班。主要學(xué)習(xí)預(yù)算法及國(guó)家財(cái)政改革的有關(guān)政策，會(huì)計(jì)法、公司法、刑法的相關(guān)內(nèi)容，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督和管理的有關(guān)法規(guī)，《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》，審計(jì)工作有關(guān)法規(guī)，國(guó)有企業(yè)改制的有關(guān)內(nèi)容。

　　(二)開展專項(xiàng)檢查。在普遍檢查企業(yè)和事業(yè)單位執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)情況的基礎(chǔ)上，著重檢查以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：是否按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行賬戶；是否建立健全了會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度；現(xiàn)金、銀行存款、貨物采購(gòu)及銷售內(nèi)部控制制度執(zhí)行的結(jié)果如何；向銀行或其他非金融機(jī)構(gòu)借貸款是否經(jīng)過(guò)單位集體研究決定；事業(yè)單位是否按照國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定調(diào)撥、變賣固定資產(chǎn)；單位對(duì)外投資是否經(jīng)過(guò)可行性論證后由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；對(duì)應(yīng)實(shí)行政府采購(gòu)的項(xiàng)目，是否按《政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定實(shí)施；有無(wú)違反“收支兩條線”規(guī)定和國(guó)庫(kù)集中收付制度的行為；有無(wú)偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，或者隱匿、故意銷毀應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

　　專項(xiàng)檢查分單位自查和總局組織重點(diǎn)檢查兩個(gè)階段。通過(guò)開展專項(xiàng)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，逐步達(dá)到以下目標(biāo)：

　　2004年，在總局(集團(tuán))進(jìn)一步健全財(cái)經(jīng)管理制度，并做到按制度辦事。各單位領(lǐng)導(dǎo)干部了解并掌握主要財(cái)經(jīng)法規(guī)的基本內(nèi)容，提高財(cái)經(jīng)法制意識(shí)，增強(qiáng)遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺(jué)性。

　　2005年，在總局(集團(tuán))初步形成比較完善的財(cái)經(jīng)管理制度和會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度，財(cái)務(wù)管理水平有明顯提高，各單位領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)務(wù)管理人員能夠比較自覺(jué)地按國(guó)家財(cái)經(jīng)制度辦事。

　　2006年，在總局(集團(tuán))建立比較完善和規(guī)范的財(cái)經(jīng)管理制度、財(cái)務(wù)人員管理制度和內(nèi)部監(jiān)管體系。財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)會(huì)質(zhì)量達(dá)到一個(gè)較高的水平，各單位領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)會(huì)人員能夠自覺(jué)履行職責(zé)，重大事項(xiàng)嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理，在總局(集團(tuán))形成一個(gè)人人遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，依法辦事的良好氛圍。

　　國(guó)家林業(yè)局認(rèn)真糾正下屬單位騙取財(cái)政貼息問(wèn)題

　　審計(jì)查出國(guó)家林業(yè)局下屬4個(gè)單位騙取中央財(cái)政貼息問(wèn)題后，國(guó)家林業(yè)局高度重視，嚴(yán)肅檢查，深刻反省，局黨組先后兩次專門召開會(huì)議認(rèn)真研究，果斷采取了立即收繳貼息資金等一系列措施，進(jìn)行了堅(jiān)決認(rèn)真的整改，并向國(guó)務(wù)院上報(bào)了專項(xiàng)檢查報(bào)告。該局在報(bào)告中表示：對(duì)審計(jì)出來(lái)的問(wèn)題一查到底，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員的責(zé)任，舉一反三地進(jìn)行全面整改，對(duì)干部職工進(jìn)行警示教育，切實(shí)提高管理水平和依法行政的能力。

　　該局認(rèn)為，下屬單位騙取財(cái)政貼息的行為情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣。林業(yè)治沙貼息貸款是國(guó)家支持林業(yè)發(fā)展的一般商業(yè)性貸款，用于扶持速生豐產(chǎn)林、經(jīng)濟(jì)林和沙區(qū)種植業(yè)及加工項(xiàng)目，財(cái)政給予貼息支持。兩個(gè)直屬單位和兩個(gè)原所屬單位偽造變?cè)熨J款合同、騙取中央財(cái)政貼息問(wèn)題，事實(shí)清楚，情節(jié)嚴(yán)重，性質(zhì)惡劣。這不僅暴露出項(xiàng)目和資金管理上還有薄弱環(huán)節(jié)，存在很大漏洞，而且給中央國(guó)家機(jī)關(guān)的聲譽(yù)和形象造成極壞影響，教訓(xùn)十分深刻。

　　該局表示要認(rèn)真吸取三個(gè)方面的深刻教訓(xùn)：

　　(一)干部教育存在死角，少數(shù)干部法紀(jì)觀念淡薄。極少數(shù)單位、少數(shù)干部利欲熏心，為了小集體、小團(tuán)體的經(jīng)濟(jì)利益，無(wú)視國(guó)家財(cái)政法規(guī)和規(guī)章制度，不惜鋌而走險(xiǎn)，采取偽造、變?cè)旖杩詈贤�等違法手段騙取財(cái)政貼息。這些同志的法制觀念淡薄到如此程度，反映出對(duì)干部的思想教育和法制教育還存在死角，平時(shí)對(duì)干部的管理措施不力或沒(méi)有落實(shí)到位。

　　(二)管理制度存在漏洞，管理措施不嚴(yán)密。近年來(lái)，林業(yè)治沙貼息貸款政策和部分直屬單位管理體制均發(fā)生了很大變化。林業(yè)治沙貼息貸款由國(guó)家政策性貸款轉(zhuǎn)變?yōu)橐话闵虡I(yè)性貸款后，管理工作沒(méi)有及時(shí)跟上，留下了很大隱患。隨著管理體制的變化，該局與原直屬公司和林業(yè)高等院校也不再有隸屬關(guān)系，事實(shí)上已不存在對(duì)這些單位的監(jiān)督管理職能。對(duì)于這些新的變化，沒(méi)有進(jìn)行調(diào)整完善，沒(méi)有形成嚴(yán)密的監(jiān)督、防范措施，暴露出在管理制度和管理方式上還存在很大的問(wèn)題。

　　(三)工作責(zé)任心不強(qiáng)，審核把關(guān)不到位。國(guó)家對(duì)林業(yè)治沙貸款的政策調(diào)整后，過(guò)去以使用多種經(jīng)營(yíng)貸款、增加收入彌補(bǔ)事業(yè)費(fèi)不足為目的的貸款，不再符合財(cái)政貼息的條件，對(duì)一些單位可能不惜偽造、變?cè)熨J款合同以騙取國(guó)家財(cái)政資金的行為，沒(méi)有及時(shí)采取有效防范措施。工作中只注重下達(dá)項(xiàng)目計(jì)劃，沒(méi)有查驗(yàn)各單位的貸款合同原件，沒(méi)有審查各單位貸款資金的到賬情況和實(shí)際發(fā)生銀行利息的情況，沒(méi)有實(shí)施跟蹤檢查，對(duì)申請(qǐng)財(cái)政貼息的貸款項(xiàng)目沒(méi)有到申報(bào)單位和項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查。輕信上報(bào)單位申請(qǐng)文件，致使這些單位連闖幾道審核關(guān)，充分暴露出在管理中作風(fēng)不扎實(shí)，責(zé)任心不強(qiáng)，審核把關(guān)不嚴(yán)、不到位，具體管理部門和工作人員嚴(yán)重失職。

　　該局已采取的主要措施：

　　(一)局黨組高度重視，認(rèn)真研究，迅速采取堅(jiān)決的整改措施。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，局黨組專門召開會(huì)議進(jìn)行研究，并決定當(dāng)前重點(diǎn)從四個(gè)方面進(jìn)行整改：一是要求全局上下必須充分認(rèn)識(shí)此次問(wèn)題的嚴(yán)重性，端正態(tài)度，認(rèn)真接受批評(píng)，進(jìn)行深刻反省，徹查原因和漏洞，有針對(duì)性地采取有力措施，切實(shí)加強(qiáng)管理，努力將壞事變成好事，確保林業(yè)資金的安全有效運(yùn)行；二是實(shí)事求是，以對(duì)黨、國(guó)家和人民高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，全力配合監(jiān)察部工作組查清問(wèn)題、分清責(zé)任，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理；三是待監(jiān)察部工作組檢查結(jié)束后，專門向?qū)徲?jì)署匯報(bào)，并就有關(guān)問(wèn)題作出檢討和說(shuō)明；四是舉一反三，全面認(rèn)真開展教育和整改，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和責(zé)任意識(shí)，健全規(guī)章制度，落實(shí)崗位責(zé)任，強(qiáng)化一把手負(fù)責(zé)制。

　　(二)局領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門嚴(yán)肅對(duì)待，認(rèn)真檢查。得知審計(jì)意見后，局長(zhǎng)和主管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)專題研究，要求有關(guān)司局和單位高度重視，嚴(yán)肅對(duì)待，有關(guān)單位負(fù)責(zé)同志作出深刻檢查，找出到底在哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，應(yīng)該負(fù)什么責(zé)任，據(jù)此認(rèn)真進(jìn)行整改。有關(guān)司局和單位從思想意識(shí)、法制觀念、工作責(zé)任心和制度建設(shè)等方面進(jìn)行了深刻反省，寫出了專項(xiàng)檢查，認(rèn)真總結(jié)、吸取教訓(xùn)，排查分析出現(xiàn)問(wèn)題的原因和漏洞，提出了全面整改的措施。

　　(三)堅(jiān)決、迅速執(zhí)行《審計(jì)決定》，挽回?fù)p失。3月中旬得知下屬4個(gè)單位騙取財(cái)政貼息和隨后收到《審計(jì)決定》后，該局迅速通知4個(gè)單位立即將已撥付的貼息資金如數(shù)退回。4個(gè)單位違法違紀(jì)所得415.3萬(wàn)元已全部退回，并按《審計(jì)決定》交納了罰款109.76萬(wàn)元。兩項(xiàng)資金現(xiàn)已上繳中央財(cái)政，挽回了國(guó)家資金的損失。

　　(四)積極、全力配合監(jiān)察部工作組查清問(wèn)題。局黨組主要領(lǐng)導(dǎo)主動(dòng)向工作組介紹情況，保證全局上下全力配合工作組的調(diào)查工作，做到實(shí)事求是，不回避問(wèn)題，不掩蓋矛盾，不包庇護(hù)短，不推諉責(zé)任。在工作組調(diào)查過(guò)程中，有關(guān)人員隨叫隨到，涉及到的部門及時(shí)提供相關(guān)材料。

　　該局決定，進(jìn)一步采取六項(xiàng)措施，在全局范圍內(nèi)集中時(shí)間、集中精力，從思想上、制度上、法制意識(shí)上進(jìn)行一次全面徹底的整頓，把此次審計(jì)整改作為今后加強(qiáng)資金管理的新起點(diǎn)，杜絕各類違法違紀(jì)問(wèn)題再次發(fā)生。一是提高認(rèn)識(shí)，深入開展思想教育和法紀(jì)教育；二是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)資金管理責(zé)任制；三是完善林業(yè)治沙貼息貸款管理制度，規(guī)范項(xiàng)目和貼息資金的審批程序；四是舉一反三，建立健全各項(xiàng)資金管理制度；五是認(rèn)真落實(shí)責(zé)任追究制度，切實(shí)做到依法行政；六是采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)直屬單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管。

　　國(guó)家食品藥品監(jiān)管局認(rèn)真糾正國(guó)有土地開發(fā)中的違紀(jì)問(wèn)題

　　審計(jì)工作報(bào)告反映的國(guó)家食品藥品監(jiān)管局機(jī)關(guān)服務(wù)中心違規(guī)轉(zhuǎn)讓土地問(wèn)題，該局高度重視，立即召開黨組會(huì)聽取匯報(bào)，研究落實(shí)整改措施，對(duì)有關(guān)問(wèn)題及時(shí)予以糾正。

　　(一)成立了專項(xiàng)整改工作組，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的清理、整改及各項(xiàng)善后事宜，并責(zé)成有關(guān)人員對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真研究和整改。

　　(二)在積極協(xié)調(diào)各有關(guān)方面后，已依法終止了違法違規(guī)的土地開發(fā)建設(shè)協(xié)議，并組成清理小組，負(fù)責(zé)協(xié)議解除后各事項(xiàng)的清理和清算等具體工作。

　　(三)嚴(yán)格按照國(guó)家批準(zhǔn)的立項(xiàng)內(nèi)容，依法進(jìn)行土地開發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)。

　　該局在就有關(guān)問(wèn)題致審計(jì)署的函中表示，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)國(guó)家土地管理法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高對(duì)國(guó)家整頓土地市場(chǎng)秩序工作的認(rèn)識(shí)，結(jié)合開展依法行政、依法辦事教育，以此為例，認(rèn)真吸取教訓(xùn)，引以為戒，杜絕此類問(wèn)題再次發(fā)生。

　　中國(guó)科學(xué)院、中國(guó)工程院積極采納審計(jì)意見

　　審計(jì)署對(duì)中國(guó)科學(xué)院、中國(guó)工程院2003年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)后，兩院對(duì)審計(jì)結(jié)果給予了高度重視，從糾正問(wèn)題和加強(qiáng)管理兩個(gè)層面，認(rèn)真對(duì)待審計(jì)揭示的問(wèn)題，積極采納審計(jì)提出的意見。

　　兩院領(lǐng)導(dǎo)高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。中國(guó)工程院專門召開院常務(wù)會(huì)議研究審計(jì)提出的問(wèn)題和建議，全國(guó)政協(xié)副主席、工程院院長(zhǎng)徐匡迪同志對(duì)審計(jì)工作給予了充分肯定，并要求有關(guān)部門“進(jìn)一步建章立制，使財(cái)務(wù)工作更加規(guī)范。針對(duì)審計(jì)提出的問(wèn)題認(rèn)真研究，逐步改進(jìn)工作。要通過(guò)解剖麻雀、制訂具體實(shí)施細(xì)則推動(dòng)咨詢經(jīng)費(fèi)的管理工作”。全國(guó)人大常委會(huì)副委員長(zhǎng)、中國(guó)科學(xué)院院長(zhǎng)路甬祥同志在院規(guī)劃領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議上要求進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)建設(shè)和監(jiān)督，并及時(shí)通報(bào)有關(guān)情況，對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要嚴(yán)肅處理，不要姑息，懲前毖后。副院長(zhǎng)施爾畏同志在審計(jì)報(bào)告征求意見稿上批示：“就2003年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況與科審局同志進(jìn)行一次交流溝通，并速研究相應(yīng)的加強(qiáng)管理具體措施，特別是在規(guī)范二級(jí)單位(研究所)的管理方面應(yīng)有一整體策劃，抓住重點(diǎn)與共性問(wèn)題，從建章立制著手，通過(guò)數(shù)年努力，使全院管理水平上一個(gè)臺(tái)階。在基本建設(shè)方面，今年在繼續(xù)抓好院機(jī)關(guān)管理工作的同時(shí)，仍應(yīng)抓財(cái)務(wù)核查�！�…同時(shí)，要抓工程驗(yàn)收和財(cái)務(wù)決算工作”。秘書長(zhǎng)李志剛同志在機(jī)關(guān)各局局長(zhǎng)參加的秘書長(zhǎng)辦公會(huì)上通報(bào)了審計(jì)情況，并要求機(jī)關(guān)各部門針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真自查，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度，防止類似問(wèn)題發(fā)生。

　　兩院采取措施，扎扎實(shí)實(shí)抓整改。中國(guó)科學(xué)院在收到審計(jì)報(bào)告征求意見稿后，立即組織力量研究審計(jì)提出的問(wèn)題和建議，并采取了一系列整改措施。院本級(jí)停止了計(jì)提養(yǎng)老保險(xiǎn)儲(chǔ)備金的行為，并將其他問(wèn)題分解到職能部門逐一研究解決。針對(duì)本次審計(jì)查出16個(gè)院、所存在的問(wèn)題，院綜合計(jì)劃局領(lǐng)導(dǎo)分別找各院、所領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人研究解決問(wèn)題的辦法，并要求舉一反三研究整改措施。該院為了加強(qiáng)對(duì)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付的管理，專門制發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理的通知》；針對(duì)下屬單位比較多而財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算軟件不統(tǒng)一的情況，決定加快財(cái)務(wù)信息化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)步伐，統(tǒng)一各下屬單位的財(cái)務(wù)軟件，將京內(nèi)和京外下屬單位的財(cái)務(wù)和基建信息納入網(wǎng)絡(luò)并置于中科院的統(tǒng)一監(jiān)控之下；加強(qiáng)與財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委的協(xié)調(diào)和溝通，妥善解決歷年遺留問(wèn)題；組織力量對(duì)北京地區(qū)有基本建設(shè)項(xiàng)目的下屬單位進(jìn)行基建財(cái)務(wù)檢查，對(duì)已完工的基建項(xiàng)目的驗(yàn)收工作進(jìn)行試點(diǎn)，以促進(jìn)建設(shè)單位加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)核算；選擇財(cái)務(wù)管理到位、資金使用規(guī)范的院、所介紹經(jīng)驗(yàn)，并對(duì)各單位的財(cái)務(wù)人員和基本建設(shè)相關(guān)人員進(jìn)行專門培訓(xùn)。

　　中國(guó)工程院針對(duì)承擔(dān)本院咨詢項(xiàng)目的院士分布在不同系統(tǒng)和單位，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)代管單位比較分散的特點(diǎn)，本著既不影響院士正常工作，又能強(qiáng)化咨詢經(jīng)費(fèi)管理的原則，召開了2003年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和決算草案審簽延伸調(diào)查的17個(gè)經(jīng)費(fèi)代管單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人會(huì)議，重申經(jīng)費(fèi)管理和使用的有關(guān)制度規(guī)定，提出了糾正審計(jì)指出問(wèn)題、加強(qiáng)咨詢經(jīng)費(fèi)管理和合理、合規(guī)、有效使用經(jīng)費(fèi)的要求。該院針對(duì)審計(jì)提出的意見和本院管理工作的實(shí)際需要，決定增加計(jì)劃財(cái)務(wù)處編制，重點(diǎn)加強(qiáng)咨詢項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理和預(yù)算工作；《中國(guó)工程院2004年工作要點(diǎn)》明確要求“嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”、“做好2004年預(yù)算執(zhí)行工作，編制好2005年預(yù)算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)法規(guī)的學(xué)習(xí)和執(zhí)行的自覺(jué)性”；2004年4月召開的機(jī)關(guān)辦公會(huì)議決定，成立由一名副秘書長(zhǎng)牽頭，辦公廳和學(xué)部工作局抽出專門人員組成的小組，修訂《咨詢經(jīng)費(fèi)管理辦法》。

　　國(guó)家電網(wǎng)公司以審計(jì)為契機(jī)全面加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

　　審計(jì)工作報(bào)告通報(bào)了對(duì)原國(guó)家電力公司領(lǐng)導(dǎo)班子任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況，引起國(guó)家電網(wǎng)公司高度重視。國(guó)家電網(wǎng)公司在向?qū)徲?jì)署報(bào)送的《關(guān)于貫徹審計(jì)署對(duì)原國(guó)家電力公司審計(jì)報(bào)告和審計(jì)處理決定的報(bào)告》中表示，國(guó)家電網(wǎng)公司與國(guó)家電力公司雖沒(méi)有承繼關(guān)系，但電網(wǎng)公司黨組自始至終高度重視這次審計(jì)，以對(duì)黨和人民、對(duì)電力事業(yè)高度負(fù)責(zé)的精神，積極支持、主動(dòng)配合這次審計(jì)。對(duì)審計(jì)報(bào)告和處理決定中涉及國(guó)家電網(wǎng)公司系統(tǒng)的問(wèn)題，要采取切實(shí)可行的措施，認(rèn)真整改。

　　電網(wǎng)公司認(rèn)為，審計(jì)署對(duì)原國(guó)家電力公司進(jìn)行全面審計(jì)，是深化電力體制改革的重要舉措，也是進(jìn)一步加強(qiáng)和完善電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作的良好契機(jī)，有利于電力新組建(改組)公司總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、汲取教訓(xùn)，摸清家底、查找問(wèn)題、促進(jìn)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。審計(jì)報(bào)告客觀評(píng)價(jià)了原國(guó)家電力公司成立以來(lái)所取得的五個(gè)方面的成績(jī)，揭示了存在的三個(gè)方面的問(wèn)題，并分析了問(wèn)題產(chǎn)生的四個(gè)方面原因。審計(jì)報(bào)告全面、客觀、公正，實(shí)事求是，體現(xiàn)了對(duì)黨和人民負(fù)責(zé)、對(duì)歷史負(fù)責(zé)和對(duì)電力工業(yè)負(fù)責(zé)的精神。電網(wǎng)公司要求各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視并認(rèn)真對(duì)待審計(jì)報(bào)告揭示的問(wèn)題，充分利用審計(jì)成果，改進(jìn)工作，加強(qiáng)管理，促進(jìn)公司在新體制下健康發(fā)展。

　　國(guó)家電網(wǎng)公司表示，將認(rèn)真落實(shí)審計(jì)報(bào)告的意見和審計(jì)處理決定，積極采取措施，認(rèn)真整改。

　　一是專門成立由公司領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，成立由有關(guān)部門負(fù)責(zé)同志組成的工作小組，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)公司系統(tǒng)對(duì)審計(jì)意見和審計(jì)處理決定的貫徹落實(shí)，統(tǒng)一制定公司系統(tǒng)的整改意見和措施，對(duì)審計(jì)處理決定執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查、指導(dǎo)和總結(jié)。要求公司系統(tǒng)各單位也要成立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，切實(shí)將處理決定和整改意見落到實(shí)處。國(guó)家電網(wǎng)公司監(jiān)察局負(fù)責(zé)配合國(guó)家有關(guān)執(zhí)法、執(zhí)紀(jì)部門，做好對(duì)審計(jì)中涉及國(guó)家電網(wǎng)公司系統(tǒng)大案要案的查處工作。公司系統(tǒng)各單位的紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)做好配合工作。

　　二是在由公司系統(tǒng)各單位主要負(fù)責(zé)人參加的審計(jì)工作會(huì)議上，通報(bào)審計(jì)報(bào)告的主要內(nèi)容，對(duì)其中涉及國(guó)家電網(wǎng)公司系統(tǒng)的有關(guān)問(wèn)題和建議，研究提出明確的整改意見和要求。

　　三是認(rèn)真落實(shí)審計(jì)處理決定。將各處理事項(xiàng)分解到公司系統(tǒng)各單位，要求各單位組織專人核實(shí)處理事項(xiàng)，落實(shí)處理決定，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)案件中涉及黨紀(jì)、政紀(jì)處分的責(zé)任人，按照干部管理權(quán)限進(jìn)行處理，并將處理結(jié)果上報(bào)國(guó)家電網(wǎng)公司。

　　四是制定切實(shí)可行的整改措施。國(guó)家電網(wǎng)公司將充分利用這次審計(jì)成果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，汲取教訓(xùn)，要求公司系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際，制定具體整改措施，建章建制，堵塞漏洞，并將整改意見和措施報(bào)告國(guó)家電網(wǎng)公司。國(guó)家電網(wǎng)公司將針對(duì)主要問(wèn)題和共性問(wèn)題，制定和完善相關(guān)辦法，進(jìn)一步規(guī)范公司的管理工作，防止類似問(wèn)題發(fā)生。

　　安徽等省積極整改淮河流域洪災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)償資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

　　審計(jì)署對(duì)部分省去年淮河流域洪災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)償資金審計(jì)后，安徽省政府高度重視，副省長(zhǎng)徐立全、趙樹叢責(zé)成有關(guān)部門認(rèn)真核查，嚴(yán)肅處理。

　　6月中旬，安徽省召開了全省蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金監(jiān)督檢查工作會(huì)議，決定采取三項(xiàng)檢查整改措施，全面徹底開展清理、審計(jì)和整改工作。一是由省補(bǔ)償辦組成工作組進(jìn)行全面清理檢查；二是督促有關(guān)市縣立即開展自查自糾；三是由省審計(jì)廳組織開展交叉審計(jì)。目前，審計(jì)報(bào)告反映的問(wèn)題已基本整改到位。據(jù)統(tǒng)計(jì)，6月16日以來(lái)，各有關(guān)縣已收繳各類違規(guī)違紀(jì)資金5501.15萬(wàn)元，責(zé)令退回搭車清欠和違規(guī)收取的承包費(fèi)435.31萬(wàn)元。同時(shí)，查處違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題77起，142名相關(guān)責(zé)任人受到嚴(yán)肅處理，其中7人被移交司法機(jī)關(guān)。8月3日，安徽省政府向國(guó)務(wù)院辦公廳報(bào)送了《安徽省人民政府關(guān)于2003年淮河流域洪災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)償資金審計(jì)涉及有關(guān)問(wèn)題查處情況的報(bào)告》。

　　針對(duì)部分縣采取重報(bào)、多報(bào)移民遷建戶數(shù)等手法，套取災(zāi)區(qū)群眾建房補(bǔ)助資金的問(wèn)題。安徽省發(fā)改委、省水利廳于2004年6月對(duì)第一批移民建房計(jì)劃進(jìn)行了調(diào)整，核減原申報(bào)不實(shí)的移民戶數(shù)2354戶，核增漏報(bào)移民戶數(shù)1572戶，實(shí)際核減782戶。安徽省還規(guī)定，只要發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實(shí)的虛報(bào)戶，將堅(jiān)決予以剔除。

　　關(guān)于霍邱縣降低上級(jí)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，克扣1804戶災(zāi)區(qū)群眾的建房資金360萬(wàn)元的問(wèn)題，已按規(guī)定安排用于完善“五保戶”、“兩老戶”建房及公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，現(xiàn)已基本完成。

　　關(guān)于阜南縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部弄虛作假，騙取并私分的國(guó)家蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金的問(wèn)題，有關(guān)地方政府已全部追回，這些干部已受到撤職、行政記過(guò)、留黨查看等處分，或被移送司法機(jī)關(guān)。

　　此外，據(jù)了解，河南、江蘇兩省針對(duì)審計(jì)查出的洪災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)償資金使用管理中存在的問(wèn)題，也進(jìn)行了積極整改。河南省省長(zhǎng)李成玉批示要求省審計(jì)廳、民政廳、財(cái)政廳、監(jiān)察廳組成聯(lián)合檢查組，對(duì)救災(zāi)住房重建進(jìn)度、地方落實(shí)配套資金和洪災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)償資金管理使用情況進(jìn)行全面檢查。沈丘縣政府已將未撥付的1 783.8萬(wàn)元移民遷建補(bǔ)助資金全部撥付到位，固始縣政府已將挪用的27.41萬(wàn)元救災(zāi)款歸還到位。江蘇省委書記李源潮、省長(zhǎng)梁保華在審計(jì)期間十分關(guān)注審計(jì)情況，要求有關(guān)市、縣政府和部門積極配合審計(jì)工作，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真做好整改工作。審計(jì)結(jié)束后，省委常委、常務(wù)副省長(zhǎng)蔣定之立即部署整改落實(shí)工作，要求有關(guān)部門將未及時(shí)撥付、安排使用的洪災(zāi)救濟(jì)補(bǔ)償資金、災(zāi)后重建工程資金和移民遷建補(bǔ)助資金下?lián)苁锌h，盡快落實(shí)到水利部門和災(zāi)民手中。

　　目前，安徽、河南、江蘇三省已嚴(yán)肅處理了202名嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人，通報(bào)和曝光了一些典型案件。