三、審計處理情況及建議

　　對上述問題，審計署依法出具了審計報告，并下達(dá)了審計決定。對中信保履行政策性職能不夠到位、業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的違規(guī)問題以及經(jīng)營管理中存在的不規(guī)范問題，移送財政部處理；對財務(wù)收支方面的違規(guī)問題，依法作出處理，并責(zé)成中信保追究相關(guān)人員責(zé)任；對審計發(fā)現(xiàn)的1件涉嫌違法犯罪案件線索，已移交司法機(jī)關(guān)立案查處。

　　針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計署建議：中信保應(yīng)進(jìn)一步提高履行政策性職責(zé)的能力，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)核算，提高商業(yè)化業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理能力。

　　四、審計查出問題的整改情況

　　中信保對審計查出的問題高度重視，責(zé)成相關(guān)部門專題研究，并逐項加以整改。一是修訂和完善相關(guān)制度，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作規(guī)程。在審計期間，中信保出臺制度47項，審計結(jié)束后又出臺規(guī)章制度35項，另有19項規(guī)章制度正在制定之中。如，為加大對農(nóng)產(chǎn)品出口的支持力度，制定了《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)短期出口信用保險營銷工作的指導(dǎo)意見》；為貫徹落實國家產(chǎn)業(yè)和區(qū)域政策，下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)機(jī)電產(chǎn)品短期出口信用保險營銷工作的指導(dǎo)意見》等；為細(xì)化理賠業(yè)務(wù)操作細(xì)則，下發(fā)了《短期出口信用保險理賠勘查管理辦法(試行)》等規(guī)定。二是對各項業(yè)務(wù)工作流程和風(fēng)險控制要點(diǎn)進(jìn)行了重新梳理，規(guī)范了業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化了內(nèi)部管理，完善了業(yè)務(wù)風(fēng)險控制措施。如，針對風(fēng)險較大的內(nèi)貿(mào)險業(yè)務(wù)，公司逐步調(diào)整行業(yè)風(fēng)險集中度，對融資類保單業(yè)務(wù)的審核更加嚴(yán)格；對于融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，實行業(yè)務(wù)承保與風(fēng)險評審及管控分離，新增擔(dān)保項目全部落實嚴(yán)格的反擔(dān)保措施。