審計署發(fā)布國外貸款項目審計結果公告

　　本報北京6月14日訊 記者郄建榮 審計署12日發(fā)布“90個國外貸援款項目2009年度公證審計結果”公告，公告披露了審計中發(fā)現(xiàn)的問題，其中，47個項目中存在違反國家法規(guī)、貸(援)款協(xié)定問題和內(nèi)部控制缺陷，審計署稱，這47個項目未對被審計單位財務報表或特定目的財務報表造成重大影響。

　　就47個項目中存在違反國家法規(guī)、貸(援)款協(xié)定問題和內(nèi)部控制缺陷等，審計署審計發(fā)現(xiàn)，8個項目的2.18億元國內(nèi)配套資金未及時、足額到位，占項目總數(shù)的8.88%；7個項目涉及地方財政部門或項目單位滯留資金0.21億元，占項目總數(shù)的7.77%；1個項目(亞洲開發(fā)銀行貸款鄭州至西安鐵路項目)未按時繳納資本金4.56億元，占項目總數(shù)的1.11%；37個項目財務管理不規(guī)范，占項目總數(shù)的41.11%，主要是存在未按規(guī)定設置賬簿、會計核算和賬務處理不夠規(guī)范、內(nèi)控制度不夠健全等問題；16個項目的投資完成額比例偏低或提款報賬進度較慢，占項目總數(shù)的17.77%。

　　截至2009年12月底，47個存在違反國家法規(guī)、貸(援)款協(xié)定問題和內(nèi)部控制缺陷的項目中，未到位的2.18億元配套資金，有0.72億元已到位。