中新網(wǎng)8月17日電 知情人士近日稱，瑞士銀行(UBS)與美國(guó)司法部將于本周正式簽署和解協(xié)議，從而了結(jié)雙方之間冗長(zhǎng)的、對(duì)美國(guó)和瑞士政府關(guān)系造成損害的逃稅案爭(zhēng)議，預(yù)計(jì)瑞士銀行將在這項(xiàng)協(xié)議中同意披露一些持有該行秘密賬戶的美國(guó)最大客戶名單。

　　據(jù)香港商報(bào)消息，該知情人士透露：“雙方最可能于本周簽署正式和解協(xié)議。”該人士不愿透露有關(guān)這項(xiàng)協(xié)議的任何細(xì)節(jié)，但《紐約時(shí)報(bào)》援引其消息來(lái)源稱，瑞銀將向美國(guó)財(cái)政部國(guó)內(nèi)稅收署披露一些美國(guó)客戶的信息，這些客戶在該行的存款額在某一特定的美元價(jià)值以上。該消息來(lái)源指出，將有150名瑞銀的美國(guó)客戶可能面臨有關(guān)逃稅案的刑事指控。

　　上周早些時(shí)候，美國(guó)司法部下屬稅務(wù)部門的律師斯圖亞特�E吉布森向負(fù)責(zé)本案的邁阿密地區(qū)法庭聯(lián)邦法官艾倫�E高爾德表示，美國(guó)和瑞士雙方政府已經(jīng)草簽了一份協(xié)議，將于晚些時(shí)候簽署最終協(xié)議。吉布森并未披露這項(xiàng)和解協(xié)議的具體細(xì)節(jié)，也并未透露將于何時(shí)向高爾德提交這份協(xié)議。

　　3名瑞銀客戶已認(rèn)罪

　　去年以來(lái)，美國(guó)媒體陸續(xù)爆出美國(guó)客戶通過(guò)瑞銀等海外金融機(jī)構(gòu)逃稅的傳聞。美國(guó)司法部門介入后，瑞銀今年2月承認(rèn)幫助部分美國(guó)納稅人隱瞞收入，同意向美國(guó)政府支付罰款和補(bǔ)交稅款共計(jì)7.8億美元，并提交一份250名客戶的名單。

　　隨后，美國(guó)國(guó)內(nèi)稅收署指控大約5.2萬(wàn)名美國(guó)客戶通過(guò)設(shè)在瑞銀的秘密賬戶匿藏約150億美元，以逃逃稅收。美國(guó)司法部今年3月向邁阿密聯(lián)邦地區(qū)法院提起民事訴訟，要求瑞士銀行公開(kāi)這些客戶的信息，但遭瑞銀和瑞士政府抵制。

　　稅務(wù)律師表示，預(yù)計(jì)瑞銀將進(jìn)一步披露數(shù)千名美國(guó)客戶的賬戶信息。自該行上次披露客戶姓名以來(lái)，已有3名客戶向美國(guó)政府認(rèn)罪，承認(rèn)其曾向國(guó)內(nèi)稅務(wù)署隱瞞銀行資產(chǎn)。此外，根據(jù)一項(xiàng)截至9月23日的計(jì)劃，數(shù)千名瑞銀客戶已主動(dòng)向美國(guó)國(guó)內(nèi)稅收署披露了賬戶信息，從而避免受到指控。

　　兩名前瑞銀高管遭訴

　　與此同時(shí)，瑞士社會(huì)民主黨投訴兩名前瑞銀高管，認(rèn)為這兩人對(duì)以上稅務(wù)欺詐案負(fù)有責(zé)任，涉嫌運(yùn)用欺騙手段經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　瑞士社會(huì)民主黨稱，已向瑞士檢察官投訴前瑞銀董事長(zhǎng)奧斯佩爾和彼特�E庫(kù)勒。在給選民的信函中，該黨主席Christian Levrat表示，瑞銀與美國(guó)財(cái)政部國(guó)內(nèi)稅收署上周達(dá)成的初步和解協(xié)議明顯說(shuō)明，客戶數(shù)據(jù)將被遞交給美國(guó)當(dāng)局。

　　Levrat說(shuō)，奧斯佩爾于2001年至2008年擔(dān)任瑞銀董事長(zhǎng)，而彼特�E庫(kù)勒于2008年春季任職，兩者應(yīng)該為瑞銀的錯(cuò)誤行為承擔(dān)責(zé)任。Levrat試圖針對(duì)這兩人運(yùn)用欺騙手段經(jīng)營(yíng)瑞銀業(yè)務(wù)以及擔(dān)任稅務(wù)欺詐同謀提出指控。

　　美推半年“自首”期

　　據(jù)悉，為嚴(yán)打逃稅者，美國(guó)政府已與盧森堡和瑞士等國(guó)家或地區(qū)達(dá)成協(xié)議，以保證他們與美國(guó)更多分享涉稅信息。

　　美國(guó)總統(tǒng)奧巴馬在2010財(cái)政年度預(yù)算提議中，要求國(guó)會(huì)額外為800名查稅官和律師等撥款，讓這些人能更有效地追查利用海外賬戶逃稅者。奧巴馬還希望國(guó)會(huì)能迫使在美國(guó)有業(yè)務(wù)的海外金融機(jī)構(gòu)能與美國(guó)國(guó)內(nèi)稅收署更多分享信息。

　　加強(qiáng)打擊力度的同時(shí)，美國(guó)也推出了一個(gè)為期6個(gè)月的“赦免計(jì)劃”，讓逃稅者在查稅人員找上門之前“自首”。這些人補(bǔ)稅并交罰金后通常能避免刑事處罰。據(jù)國(guó)內(nèi)稅收署官員介紹，“赦免計(jì)劃”推出后，“自首者”蜂擁而至，僅7月的1周就有400人提交申請(qǐng)自愿公布未申報(bào)財(cái)產(chǎn)。這一數(shù)字比去年全年的申請(qǐng)都多。

　　美國(guó)參議員卡爾�E萊文贊成嚴(yán)厲打擊逃稅者，但認(rèn)為政府可以在這方面做得更多。他已經(jīng)提出議案，要求財(cái)政部長(zhǎng)列出妨礙美國(guó)稅收?qǐng)?zhí)法的黑名單，要求賦予財(cái)政部長(zhǎng)更大權(quán)力，以懲罰那些不合作的國(guó)家或地區(qū)。