中新網(wǎng)10月9日電 據(jù)銀監(jiān)會網(wǎng)站消息，近日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)(以下簡稱《指引》)，銀監(jiān)會有關負責人就此接受了記者采訪。
問：制定《指引》的政策背景是什么？
答：2005年，銀監(jiān)會積極貫徹落實國務院《關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》，在廣泛吸收和借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗的基礎上制定了《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》(以下簡稱《指導意見》)�！吨笇б庖姟奉C布一年來，各家銀行業(yè)金融機構積極探索，克服困難，著力進行體制和機制創(chuàng)新，大力開發(fā)小企業(yè)貸款的新產(chǎn)品和新模式，在建立和完善小企業(yè)貸款的“六項機制”方面出現(xiàn)了一些可喜的轉變：部分銀行建立了專門的小企業(yè)貸款審貸和管理隊伍，或成立小企業(yè)經(jīng)營事業(yè)部(SBU)，設計“打分卡”，簡化小企業(yè)貸款業(yè)務審批流程，提高效率，滿足小企業(yè)貸款“短平快”的特點；相當一批銀行在貸款風險定價機制方面進行了積極探索；一些銀行建立了專門的激勵約束機制；不少銀行建立了小企業(yè)貸款違約信息登記制度，加大對違約信息的通報和披露力度。
目前，解決小企業(yè)融資難問題已成為銀行業(yè)金融機構的共識，但推進小企業(yè)金融服務是一項長期、復雜和艱巨的工作，更是一項系統(tǒng)性工程，目前尚處于起步階段，還面臨著一系列的困難和問題，如，尚未建立針對小企業(yè)貸款的差別化監(jiān)管措施，目前的監(jiān)管考核制度特別是不良資產(chǎn)問責考核制度、授信工作盡職要求主要適用于大中企業(yè)或集團客戶，不能適應改進小企業(yè)金融服務的要求。為此，必須為小企業(yè)授信業(yè)務創(chuàng)造良好的制度環(huán)境，推進銀行業(yè)金融機構小企業(yè)貸款業(yè)務。
問：制定《指引》的指導思想是什么?
答：《指引》從小企業(yè)授信工作實際出發(fā)，遵循《指導意見》和“六項機制”的基本要求，以授信工作流程為鏈條，力求減少對大中型企業(yè)授信工作共性問題的重復，力爭強調(diào)、突出小企業(yè)授信工作的差異性，體現(xiàn)小企業(yè)授信問責和免責的特殊性。
制定《指引》的主要目的有三個方面：一是持續(xù)落實《指導意見》和“六項機制”。明確商業(yè)銀行對小企業(yè)授信工作盡職規(guī)定，引導商業(yè)銀行進一步貫徹落實《指導意見》和“六項機制” (即貸款風險定價、獨立核算、貸款審批、激勵約束、人員培訓、違約信息通報)，轉變經(jīng)營理念、創(chuàng)新體制機制、提高風險管理能力，為小企業(yè)提供更好的金融服務。二是構建獨特的小企業(yè)信貸文化。小企業(yè)具有抗風險能力弱，財務信息不全，融資渠道單一，擔保能力不足，資金需求急、頻、小等特點，如果銀行以大中企業(yè)的營銷手段拓展小企業(yè)授信業(yè)務，勢必導致成本過高，影響積極性�！吨敢吠ㄟ^設定小企業(yè)授信業(yè)務的基本要求，引導商業(yè)銀行通過貸款流程改造和差別化授信管理，打造小企業(yè)授信工作平臺。三是促進小企業(yè)授信業(yè)務可持續(xù)發(fā)展�！吨敢吠ㄟ^促進商業(yè)銀行完善小企業(yè)授信業(yè)務工作機制，規(guī)范授信管理，明確盡職工作的最低要求，合理界定免責范圍，嚴格控制道德風險，引導商業(yè)銀行在風險可控的前提下，積極、理性地拓展小企業(yè)授信業(yè)務，并通過有條件免責的方式，消除商業(yè)銀行及信貸人員的顧慮，從根本上促進小企業(yè)授信業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。
《指引》以建立與小企業(yè)授信業(yè)務相適應的信貸文化為出發(fā)點，研究符合小企業(yè)信貸流程特點的授信盡職工作要求，盡可能體現(xiàn)前瞻性、專業(yè)性、可行性和合規(guī)性。一是前瞻性�！吨敢分塾谛∑髽I(yè)蓬勃發(fā)展的前景，在授信要求上體現(xiàn)合理壓縮信貸層次、適當簡化程序的導向，對現(xiàn)有的制度框架有所突破，以構建小企業(yè)獨特的信貸文化，適應小企業(yè)多樣化的需求。二是專業(yè)性�！吨敢芬庠诮⒉⑼晟茖I(yè)化的小企業(yè)授信工作機制，在客戶經(jīng)理隊伍、業(yè)務受理與調(diào)查、授信分析與評價、信用評級、授信決策、授信盡職評價等方面均突出了差別化和專業(yè)化。三是可行性�！吨敢烦浞挚紤]小企業(yè)風險特征，突出各項條款的可操作性。原則上只界定開展小企業(yè)授信業(yè)務的最低盡職要求，為商業(yè)銀行留出一定的操作空間。四是合規(guī)性�！吨敢房紤]了有關監(jiān)管規(guī)定及商業(yè)銀行的通行做法，依然充分體現(xiàn)合規(guī)性要求。
問：《指引》主要包括哪些內(nèi)容？適用范圍是什么？
答：《指引》共分7章48條，基本覆蓋了小企業(yè)授信業(yè)務的整個流程的各個環(huán)節(jié)，對商業(yè)銀行從事小企業(yè)授信業(yè)務調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理等四個方面的盡職要求作出了規(guī)定，對盡職調(diào)查和問責要求提出了明確要求。此外，針對授信過程的不同環(huán)節(jié)的主要風險點，《指引》還編制了《附錄》，列出了近百條風險提示內(nèi)容，包括: 客戶基本信息提示、非財務信息提示、預警信號風險提示等三個方面的內(nèi)容。
從適用的機構講，《指引》適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行。其他銀行業(yè)金融機構可參照執(zhí)行；從適用的業(yè)務范圍講，《指引》適用于商業(yè)銀行對小企業(yè)、個體工商戶提供的所有表內(nèi)外授信業(yè)務；從適用的人員講，商業(yè)銀行所有參與小企業(yè)授信調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理的人員，以及對小企業(yè)授信工作人員的盡職情況進行獨立調(diào)查的授信工作盡職調(diào)查人員都要根據(jù)《指引》的規(guī)定履行相應的職責。
問：《指引》中“小企業(yè)”的劃分標準是什么？為什么不提“中小企業(yè)”？
答：《指引》中的小企業(yè)泛指各類所有制和組織形式的小型企業(yè)及個體經(jīng)營戶，并明確小企業(yè)的劃分標準參照原國家經(jīng)貿(mào)委、國家統(tǒng)計局以及國有資產(chǎn)管理部門的有關規(guī)定執(zhí)行。
通常人們從企業(yè)規(guī)模角度將中型和小型企業(yè)統(tǒng)稱“中小企業(yè)”，而《指引》沒有包含中型企業(yè)，是在現(xiàn)實經(jīng)濟中，中型企業(yè)與數(shù)量更為廣大的小型企業(yè)相比，在貸款難問題上遠沒有后者那樣存在著普遍性和復雜性。很多國家為促進小企業(yè)發(fā)展，都專門制定了政策甚至立法予以鼓勵和支持。同時從授信管理角度看，中型企業(yè)授信管理比較接近于大型企業(yè)，小企業(yè)授信管理有其特殊的規(guī)律和要求。為了促進和指導各銀行不斷改善對小企業(yè)的授信工作，因此，《指引》專門對小企業(yè)授信工作盡職要求進行了規(guī)定。
問：《指引》與銀監(jiān)會2004年出臺的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》有何不同？
答：《指引》借鑒了銀監(jiān)會2004年7月出臺的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(以下簡稱《授信指引》)的框架結構和部分條款內(nèi)容，但力爭適應小企業(yè)的授信特點，突出小企業(yè)授信工作的差異性、特殊性，探索有別于大中型企業(yè)授信的管理模式。與《授信盡職指引》相比，《指引》具有以下幾個顯著特點：一是簡化微小企業(yè)授信環(huán)節(jié)。如要求對微小企業(yè)的小額授信，商業(yè)銀行可視情況簡化上述授信環(huán)節(jié)，適當擴大客戶經(jīng)理授權。二是建立靈活的授信機制。如要求應以客戶為導向，建立靈活適用的授信工作機制，在授信金額、利率、期限等方面滿足小企業(yè)靈活、多樣的信貸需求。三是強調(diào)專業(yè)化經(jīng)營。如要求商業(yè)銀行應建立小企業(yè)授信管理部門和專業(yè)隊伍。小企業(yè)授信業(yè)務應實行客戶經(jīng)理制，堅持進行雙人業(yè)務調(diào)查。四是鼓勵授信人員貼近客戶。如要求商業(yè)銀行應鼓勵客戶經(jīng)理在商業(yè)銀行服務所在社區(qū)建立廣泛的、經(jīng)常性的社區(qū)關系，以收集信息，提高效率，監(jiān)督貸款的使用情況。五是注重非財務信息。如要求客戶經(jīng)理應關注并收集客戶的非財務信息，包括業(yè)主或主要股東個人信息及家庭資信情況、企業(yè)經(jīng)營管理、技術、行業(yè)狀況及市場前景等，具體參見《附錄》中的“非財務信息提示”。六是不過度依賴企業(yè)財務報表。如要求客戶經(jīng)理應根據(jù)調(diào)查核實的信息，編制有關小企業(yè)或其業(yè)主或主要股東的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表，作為分析客戶財務狀況和償還能力的主要依據(jù)。七是調(diào)查環(huán)節(jié)突出適用性。如要求撰寫調(diào)查報告應遵循適用、精煉和標準化，在90天內(nèi)向同一客戶多次授信時，經(jīng)確認客戶資信未發(fā)生實質(zhì)性變化，原有調(diào)查報告在補充有關情況后繼續(xù)有效。八是突出簡化流程。如規(guī)定商業(yè)銀行可授予客戶經(jīng)理一定的授信權,經(jīng)授信調(diào)查、核實后,兩名客戶經(jīng)理可在權限內(nèi)決定是否予以授信,并實行雙簽制。對微小企業(yè)的小額授信，客戶經(jīng)理可把客戶生產(chǎn)經(jīng)營貨款回籠情況、繳納各種稅費情況、誠信記錄等反映償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的主要依據(jù)。九是強調(diào)培養(yǎng)客戶的忠誠度。如規(guī)定對信譽良好的小企業(yè)客戶實行相應的授信激勵政策，可逐步提高授信金額、延長授信期限或提供其他授信優(yōu)惠條件。十是不實行“零風險”考核。如要求商業(yè)銀行應設定科學、合理的小企業(yè)壞賬容忍度。十一是探索更為合理的不良資產(chǎn)處置機制。如要求商業(yè)銀行應建立合理的小企業(yè)不良資產(chǎn)核銷機制，對核銷的損失類授信要做到“賬銷、案存、權在”。十二是不搞終身追究制。如規(guī)定商業(yè)銀行經(jīng)檢查監(jiān)督和責任認定，有充分證據(jù)表明授信部門和授信工作人員按照有關法律、法規(guī)、規(guī)章和本指引以及商業(yè)銀行相應的管理制度勤勉盡職地履行了職責，在授信出現(xiàn)風險時，應免除授信部門和相關授信工作人員的合規(guī)責任。
問：銀監(jiān)會今后還要采取哪些措施鼓勵、支持和促進銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務？
答：銀監(jiān)會將堅持把支持小企業(yè)發(fā)展置于堅持科學發(fā)展觀、建設社會主義和諧社會、促進國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，積極審慎地推動我國小企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。將抓緊研究和推動小企業(yè)貸款風險分類、損失準備金計提、壞賬核銷以及資本充足率計算等方面的差別政策，為銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務創(chuàng)造良好的監(jiān)管政策環(huán)境；加強監(jiān)管人員培訓，建立一支專門的小企業(yè)貸款監(jiān)管隊伍，對小企業(yè)貸款業(yè)務實施具有扶助性的持續(xù)監(jiān)管，支持小企業(yè)貸款業(yè)務創(chuàng)新。同時，加強對銀行貸款集中度的考核，引導和督促中小商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營策略和資產(chǎn)結構，積極面向小企業(yè)貸款市場。此外，銀監(jiān)會將大力推動有關部門進一步梳理和完善相關法律法規(guī)，保護銀行債權，促進小企業(yè)征信系統(tǒng)建設，為小企業(yè)貸款業(yè)務創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。
